茶之具為茶經中「製茶的工具」的介紹，古人云「工欲善其事，必先利其器」，而天仁茶業的永續發展必須依靠完善的公司治理機制與組織結構，分工合作，各司其職，共同遵守永續方針與政策，帶領天仁茶業朝永續之路邁進。
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零貪腐、零違反就業服務法和職業安全衛生法 |
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董事會改選、設立「誠信經營暨永續發展委員會」 |
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經濟績效持續正成長 |
2.1治理架構
我們以董事會與功能性委員會組成全方面管理架構，並以專業經理人型態，建構高效率管理模式。
| 董事會架構 |
GRI 2-8．2-9．2-10．2-11．2-17．2-24．205-2．405-1 |
董事會為天仁茶業最高治理單位，負責企業經營方針與專業經理人之選拔，以獨立董事及審計委員會，共同監督董事會的運作。在經營面，天仁已於2001年起已正式走向專業經理人管理制度，由專業經理人負責公司營運與發展。天仁擁有完善的董事成員遴選制度，董事會結構係根據公司經營發展規模、主要股東持股情形，衡酌實務運作需要及未來發展策略配置適當席次，除兼任公司經理人之董事不宜逾董事席次三分之一，更須評估其專業背景與各項指標。
2022 年 6月股東會後改選第十七屆董事，任期為2022年06月14日至2025 年06月13日。第十七屆董事共九位，包含主席為董事長、一般董事五位（其中四位為法人代表）、獨立董事三位（占比33.33%，皆為男性）。董事會成員組成多元化， 根據公司法 192-1及公司章程，董事遴選由股東提名，遴選唯才適任，不設限於性別、國籍及種族。所有董事皆具專業背景以及產業經歷，對於公司重要決策判斷上皆具獨立性。董事整體年齡分布平均配置展現各世代優勢，多元發展；任期跨度大，以期提升本公司經營管理綜效。期待透過董事提供其產業創新策略、中階董事發揮穩健的經營管理能力、資深董事貢獻營運經驗傳承方針，各司其職平衡董事會的決策觀點。未來也將努力朝向多元化發展，提升董事會的組織豐富性與決策、治理的穩健。
2024 年每位董事平均進修時數為7.7小時，課程包括「以風險管理推動企業永續發展」、「永續挑戰驅動的世界經濟系統性轉型－食品業因應之道」、「ESG永續發展趨勢及落實責任投資」、「人工智慧新世代：聊天機器人ChatGPT翻轉產業新趨勢」等，截至2024年底，天仁茶業全體董事接受進修課程各獲得6學分，董事參與誠信經營教育訓練比率為100%。各董事積極參與內、外部進修課程，議題涵蓋風險管理、公司治理、企業永續、資訊安全等，透過多樣化的授課內容與課程形式，持續吸收各項趨勢，以期面對將來能更精準地做出決策。更多關於董事之持股比率、專業能力與年度進修情形，請分別參考天仁茶業2024年度報告及官網。 |
| 功能性委員會與稽核室 |
GRI 2-12．2-19．2-20 |
| 董事會為健全監督功能及強化管理機能，結合董事不同的專業背景與經歷，分設出審計委員會、薪資報酬委員會、誠信經營暨永續發展委員會，藉由其專業之分工及獨立超然之立場，先行討論各項議案後，提交董事會報告、討論與決策。稽核室執行查核及評估各項控制措施執行情形，協助董事會及管理階層確實履行其責任。 |
| 誠信經營暨永續發展委員會 |
GRI 2-13．2-18 |
為落實誠信之企業文化與管理，及有效推動永續經營管理，天仁茶業依循本公司《公司治理實務守則》、《誠信經營作業程序行為指南》、及《永續發展實務守則》中的各項方向與目標，2022年11月董事會決議設立「誠信經營暨永續發展委員會」，目標以推動誠信經營及永續發展事務規劃與執行之任務編組，並進行有關企業永續經營政策、誠信經營政策與防範方案之制定及監督。期待透過由上而下的統籌、整合及理念布達，推動本公司誠信及永續發展各項事務。
本委員會成員共四人，本屆成員為三名獨立董事及一名董事組成，委員資格皆考量其過往產業經驗、永續專業知識與能力（詳細說明請參考2024年度股東會年報第貳章附表1之1－公司誠信經營暨永續發展委員會之組成、職責及運作情形），並由全體委員推選謝文詮獨立董事為召集人。每年至少召開二次會議，內容主要是報告與討論誠信經營與永續發展相關內涵、以及未來須持續精進的項目，並視需要隨時召開會議。
執行相關工作交由專責小組與各功能群主管，總經理為專責小組總負責人。各功能群主管依其職權範圍分工，負責各部門評估、規劃及執行相關永續發展績效指標，並統籌內部與外部的溝通與管理。指標績效之執行情形須定期交付予總經理室之外，也應透過各項會議，如各季功能群主管會議、半年度品質暨食品安全管理審查會議，以及每年至少6次的中高階主管會議等，積極與密切地向總經理報告。
若議題經總經理及群主管判斷具重大性，再由總經理或功能群主管提報誠信經營暨永續發展委員會決議後，向董事會進行報告， 取得董事會決策。公司董事會除定期聽取經營團隊的報告（包含年度永續執行成果），經營階層亦須對董事會提擬公司策略，董事會得評判策略成功的可能性，並經常檢視策略進展，並於需要時督促經營團隊進行調整。 |
| 外部組織參與 |
GRI 2-28 |
| 天仁茶業創業至今，積極參與能和產業及政府溝通的機會，藉由茶產業之相關公會，與同業交流，提升茶產業之整體價值，並運用適當管道，將建議提供給政府組織，共同為台灣茶產業與茶文化發展而努力。 |
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外部組織參與一覽 |
| 類型 |
非營利組織/政府平台 |
加入時間 |
天仁擔任職務 |
| 茶業本業及同業 |
台灣區製茶工業同業公會 |
1978年 |
會員 |
| 台灣區茶輸出業同業公會 |
1975年 |
理事-蔡東鉮經理 |
| 台北市茶商業同業公會 |
1975年 |
理事-蔡東鉮經理 |
| 相關政策及法令 |
新竹市工業會 |
1982年 |
會員 |
| 連鎖店同業交流 |
台灣連鎖暨加盟協會 |
1991年 |
會員 |
| 跨域合作、強化產業合作行銷 |
創意生活產業協盟
（經濟部工業局委託中衛發展中心輔導創設） |
2006年 |
永久會員
(2012年以後) |
2.2公司治理
透明的資訊揭露是企業永續經營之基礎，天仁茶業藉由提升資訊透明度，與利害關係人更有效地溝通，同時避免利害關係人在資訊不對稱的情況下，導致自身利益受損。我們致力於提升公司治理與財務數據的充分揭露，不斷提昇公司治理效能以及增加對外雙向溝通的管道。
董事會治理績效
天仁茶業董事會內部評鑑週期為每年一次，評估涵蓋整年度的績效。依據董事自行及為其他董事填具績效評量，本公司於2025年3月董事會呈報2024年董事績效評量結果如下：
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評鑑範圍
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評鑑得分率
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得分原因
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董事會整體績效
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99.06% |
2024年董事會整體出席率100%，積極參與公司營運、決策品質良好、董事會組成結構多元、依法選任董事並積極進修專業課程 |
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個別董事成員績效
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100% |
定期掌握公司目標與任務、瞭解董事職責、致力經營溝通管道提升內部經營關係 |
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審計委員會績效
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100% |
善盡內部控制職能、整體營運情況佳、妥善制定公司各項政策與追蹤後續成效 |
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薪資報酬委員會績效
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誠信經營暨永續發展委員會績效
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2021年董事會責付經營團隊針對第七屆評鑑結果規劃改善計畫，計畫進行至2024年度。2024年第十一屆之公司治理評鑑分數為85.36分，在所有上市企業中位列36%~50%。未來我們將繼續依據未得分之項目進行改善，期望次一年度公司治理評鑑分數能持續提升，以健全公司治理管 理機制。
| 經濟績效 |
GRI 2-16．201-1 |
2024年全球經濟經歷許多挑戰和波動，加上地緣衝突與氣候變遷等危機的衝擊下，我們在公司治理、食品安全、茶藝復興與數位零售等各方面仍持續穩健發展，營收與獲利都超越2022年，每股盈餘回升至0.97元。
近幾年永續意識抬頭，股東權益不再僅限於報酬最大化，而是重視整體發展與非財務績效的展現。為保障股東、投資人及各利害關係人溝通頻率，天仁官網設立投資人專區、電話專線和電子信箱增加對話管道，公開資訊觀測站也同步揭露中英文重要信息，極力推動資訊國際化和透明化。未來天仁會持續強化公司治理效能、保持股東對話的順暢度，盡力守護股東的權益。2025年希望持續藉由茶藝復興帶動同仁的熱情，深化數位零售以提供更精準、優質的服務，強化公司治理與食安管理，營造社會的信賴感及持續累積品牌創新能量與實力，期許未來與利害關係人共同開創新一波的成長。完整財務績效請參考2024年度報告。 |
| 風險管理 |
GRI 416-2．417-2 |
| 本公司對於風險管理相當重視，將可能遇到之風險事項進行鑑別與評估，各部門也將相關之風險議題納入工作範圍中，並提出預防及因應之政策與辦法。2024年11月由總經理代表經營團隊於董事會進行2024年度風險管理政策與程序報告，並訂定以後將之列入每年一次的定期性報告，本次報告明訂本公司風險管理政策、風險管理組織架構、風險的鑑別、風險管理流程等，以期妥善管控風險因子。未來當有緊急事件發生時，由總經理責令組成機動小組，同時啟動通報機制，針對現況立即做出必要處置。相關風險議題與因應措施請參考2024年度報告。 |
我們將風險的管控由內部營運延伸至外部供應商管理， 2024年內部稽核依計劃執行各項作業查核，無重大內控缺失發現，各項作業依規範執行。詳細稽核制度與年度稽核計畫請見官網
| 法規遵循 |
GRI 2-27．SASB-FB-FR-310a.4 |
| 各專責單位皆會訂閱政策有關的電子報或定期追蹤與更新相關法規的變化，以利第一時間掌握法規變動的方向，同時鑑別法規更動對營業之影響。此外，亦積極參加政府舉辦之法規公聽會、宣導會等，以提前研擬企業的因應方案。惟應注意而未注意，2024年度有3件違反食品安全法規之事件發生，本公司將改進相關作業流程，確保未來符合食品安全規範，並向員工加強宣導相關法規，降低再犯機率。2024年度無違反就業服務法、職業安全衛生法。 |
| 誠信經營 |
GRI 2-15．2-16．2-23．2-25．2-26．205-1．205-3 |
天仁茶業基於公平、誠實、守信、透明原則從事商業活動，為落實誠信經營之公司治理，及有效推動永續經營管理，依金管會《上市上櫃公司誠信經營守則》及營運所在地相關法令，訂有《公司治理實務守則》、《永續發展實務守則》與《誠信經營作業程序及行為指南》，以此作為天仁茶業誠信經營及永續發展的準則與基石。
天仁定期監督誠信經營的執行，並如實將相關工作項目之目標、執行方式、達成效益定期（至少每年一次）於董事會報告。訂有《董事、監察人及經理人道德行為準則》與《董事會議事規範》，明確訂定相關規則，確保董事能善盡職權，盡可能避免利益衝突之虞。2022年更設立「誠信經營暨永續發展委員會」，確保天仁茶業董事及經理人行為符合誠信透明的道德標準。今年度無任何涉及貪腐、內線交易、反競爭行為、壟斷市場等不誠信與不道德之行為。本公司將持續恪守誠信的精神，從董事會到內部同仁，從本公司到相關供應商，不斷地加強各方對於法令遵循的落實，以及深化風險評估的實踐。
本公司依據《誠信經營守則》的架構訂定出《違反『誠信經營』檢舉及申訴管理辦法》，其中載明任何單位或個人皆可向本公司檢舉揭發違反誠信經營、道德行為準則等可能損害公司利益之一切行為，其檢舉途徑不限於公開或非公開之形式，例如書信、電子郵件、當面檢舉等都得以成立。接獲檢舉後，以總經理室為受理單位，稽核室為調查單位，成立專案處理小組依照前述管理辦法展開調查處理流程，若檢舉情事涉及董事或高階主管，應呈報至獨立董事或誠信經營暨永續發展委員會；相關調查工作均應在不能暴露其檢舉人之姓名、部門、聯絡方式等資訊下進行，專案負責人應儘量不與檢舉人直接接觸，以降低檢舉人曝光之風險； 若專案人員違反守密原則等規定或未盡善良管理人義務，公司需視情節輕重進行處分，並且內部人員不得以任何形式阻攔、壓制檢舉事件，並不得採取任何方式打壓或傷害檢舉人。如有上開行為，經確認屬實，將依公司有關規定懲處或移送司法機關，以防止檢舉人遭受外部不當壓力及威脅，進而影響調查工作進行。 |
| 薪酬政策 |
GRI 2-21 |
天仁茶業給付董事及經理人（含總經理）之各項薪酬政策及標準，依《公司章程》及公司經營績效，並參酌同業通常之水準訂定。總經理之固定薪酬由董事長核定；其他經理人之固定薪酬，由總經理依前述原則核定後，呈董事長核備。而董事長於任期內因處理業務之需要，授權董事會依其對本公司營運之參與程度議定其薪資。高階經理人之績效評估與薪資報酬政策、制度、標準與結構，皆由薪酬委員會審視對公司營運貢獻後，決定報酬合理性，並提報董事會議定。績效除與獲利指標連結外，也將公司治理、社會關懷、環境永續等非財務績效面向納入薪酬評估範圍，相關目標如下表所示：高階經理人營運績效占薪資報酬90%，同時納入ESG績效連動個人的企業獎金與員工酬勞總額10%，以強化ESG 績效與變動薪酬之連動。詳細薪酬制度也可參考2024年度報告以獲得更多資訊。
綜合上所述本公司董事及經理人各項薪酬級距均合於同業之支付情形。另酬金的部分則在公司年度有獲利的情況下，應提撥不低於百分之二為員工酬勞，不高於百分之二為董事酬勞，但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額。
2024年度本公司穩定獲利，整體薪資逐步提升，員工薪酬中位數年增率持續創下新高，雖然薪酬委員會及董事會為考量營運穩定，重新訂定關鍵性高階人員之薪酬區間，導致最高薪酬與所有員工薪酬比略微擴大至8.44，然基層員工除薪資提升外，每月仍有業績獎金作為激勵。本公司員工2021年至2024年，員工人數自1,382人增加至1,418人，尤以兼職人員自484人增加自582人，在各項營運逐步恢復的情況下，本公司除保障現有員工穩定工作外，也持續創造更多就業機會，並持續提高基層員工之薪酬，以期與員工共同創造更完善健全的職場環境。 |